日前，優(yōu)迅醫(yī)學向港交所遞交招股書，擬在香港主板上市，中金公司為獨家保薦人。招股書顯示，最近三年公司持續(xù)虧損，營銷開支高企，近10億元上市對賭協(xié)議高懸。上周，中國證監(jiān)會向公司發(fā)文，要求補充說明股權(quán)變動、核酸檢測業(yè)務(wù)等問題。
招股書顯示，優(yōu)迅醫(yī)學是一家以平臺為基礎(chǔ)的基因科技公司，從事開發(fā)及銷售臨床分子檢測儀器、產(chǎn)品及服務(wù)業(yè)務(wù)。
財報顯示，2021年-2023年，優(yōu)迅醫(yī)學實現(xiàn)收入分別為約2.66億元、5.71億元、4.68億元;同期，公司分別虧損2718.1萬元、2.52億元、1.64億元。
優(yōu)迅醫(yī)學指出，淨虧損主要歸因於：一是經(jīng)營開支，主要包括銷售及分銷成本、行政開支及研發(fā)成本;二是非經(jīng)營開支，主要包括可轉(zhuǎn)換可贖回優(yōu)先股的公允價值變動。
臨床檢測服務(wù)是優(yōu)迅醫(yī)學最主要收入來源。2021年-2023年，公司臨床檢測服務(wù)所帶來的收入佔總收入的92.1%、97.1%、61.0%。
具體來看，優(yōu)迅醫(yī)學的臨床檢測服務(wù)涵蓋產(chǎn)前檢測、精準腫瘤學及病原檢測三方面。
2021年，優(yōu)迅醫(yī)學產(chǎn)前檢測收入佔總收入的51.1%，為最核心的業(yè)務(wù)。2022年，公司病原檢測收入佔比70.7%，取代產(chǎn)前檢測成為最核心的業(yè)務(wù)。2023年，公司產(chǎn)前檢測及精準腫瘤檢測貢獻的收入佔比分別為43.1%及45.4%。由此不難看出，最近三年公司最核心的業(yè)務(wù)一直在變更。
值得一提的是，優(yōu)迅醫(yī)學在融資時與投資人簽訂對賭協(xié)議，若最終未能完成上市，優(yōu)迅醫(yī)學需要回購股份。招股書顯示，優(yōu)迅醫(yī)學去年末流動負債科目下存在9.91億元的「可轉(zhuǎn)換可贖回優(yōu)先股」。
也就是說，如果優(yōu)迅醫(yī)學未能在2024年內(nèi)完成上市，公司需花費近10億元回購可轉(zhuǎn)換可贖回優(yōu)先股。然而，截至今年2月末，公司在手的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物僅為6659.7萬元，同期流動資產(chǎn)總值為3.86億元。不過，優(yōu)訊醫(yī)學的流動資產(chǎn)主要為應(yīng)收賬款。最近三年，公司的應(yīng)收賬款分別為0.84億元、2.86億元、3.29億元。(深圳商報記者 陳燕青)
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